12+
Валютные операции коммерческих банков в России

Бесплатный фрагмент - Валютные операции коммерческих банков в России

Экономические основы, понятия, классификации, регулирование и контроль

Объем:
40 стр.
Возрастное ограничение:
12+
ISBN:
978-5-4483-5224-9

Рецензенты: кафедра «Экономики и управления» Открытого Института Делового Администрирования

А. Д. Шириков, международный научный журнал RU SCIENCE, ScD

О. В. Семеняк, Росбанк, канд. экон. наук


Рекомендовано Ученым советом Славяно-Греко-Латинской Академии в качестве учебника для студентов высших учебных заведений, обучающихся по социально-экономическим специальностям.

Введение

В последние годы в России сложилась новая экономическая ситуация, характеризующаяся рядом отличительных черт, к которым относится, в первую очередь, рост численности негосударственных экономических структур.

Происходят изменения и в законодательстве о банках, в том числе в направлении расширения международной деятельности коммерческих банков. При осуществлении международных сделок встает вопрос о валютных операциях как форме банковского участия в них. Многие коммерческие банки, получив лицензию на проведение валютных операций, столкнулись с трудностями по их проведению.

В современном обществе в условиях обострения конкурентной борьбы внимание к банковским операциям и связанными с ними рисками увеличивается. Банки все чаще занимают агрессивную позицию по отношению друг к другу, проводят все более рискованные операции и сделки.

В этой связи возникает необходимость изучения и использования опыта работы банков на валютных рынках и механизма проведения валютных операций на них.

Расширяющиеся международные связи, возрастающая интернационализация хозяйственной жизни вызывают объективную необходимость изучения обмена одних национальных денежных единиц на другие.

Реализация этой необходимости происходит через особый валютный рынок, где под влиянием спроса и предложения стихийно формируется валютный курс, а валютные операции становятся подчас одними из основных операций коммерческих банков.

Особенностью современного этапа развития отечественной банковской системы является, с одной стороны, значительное расширение спектра предоставляемых услуг, внедрение новых банковских технологий и соответственно увеличение разнообразия возможных видов рисков; с другой стороны, по мере насыщения рынка банковских услуг наблюдается обострение конкуренции, которая еще более усиливается в связи со стремлением отечественных банков к интеграции в международную финансовую систему. Рост конкуренции также приводит к росту общего уровня рисков, при этом банки, уклоняющиеся от риска, как и банки, излишне рискующие, неизбежно проигрывают конкурентам.

Важнейшими рисками в банковской деятельности являются кредитный, операционный, правовой, валютный, фондовый, процентный, страновой и стратегический. Значимость различных видов риска для конкретного банка зависит от профиля и масштаба деятельности банка, его клиентской базы и других факторов. Однако для большинства банков сегодня наиболее значимыми являются кредитный и валютный риски. Это связано с резким ростом в стране рынка кредитования (за последние годы наблюдается ежегодное удвоение рынка кредитования), развитием программ потребительского кредитования, автокредитования, кредитования малого и среднего бизнеса, ипотечного кредитования и т. д. Кроме этого, развитие фондового и валютного рынка привело к тому, что значительную долю средств банки стали вкладывать в данные виды рынков. Эти сферы деятельности банков являются сегодня самыми прибыльными и одновременно самыми рискованными. Необходимость постоянного совершенствования процессов управления данными видами рисков подтверждается известным кризисом 2007 г. программы ипотечного кредитования в США.

Текущая политическая ситуация в мире внесла существенные изменения в сложившуюся до недавнего времени ситуацию на российском валютном рынке. За последнее полугодие, например, курс евро и курс доллара по отношении к рублю достиг своего абсолютного максимума, и никто не знает, что прогнозировать. Но речь идет не только о существенных сдвигах в курсовой динамике, но и о принципиальных изменениях в объемах рынка, его волатильности и структуре операций по различным валютным парам и категориям участников. В этих условиях объективно возрастает необходимость в повышении научной обоснованности оценки валютного риска и подходов к управлению им путем использования более совершенных и адаптированных к России методов.

Актуальность проблемы управления валютными рисками в первую очередь связана именно с интернационализацией хозяйственной жизни, либерализацией межстранового движения капиталов. Расширение филиальной сети банков и компаний, которое происходит в процессе их преобразования в «глобальные компании», также приводит к тому, что банкам приходится уделять все большее внимание международной валютной составляющей в своей операционной деятельности, поскольку финансовые результаты во многом стали зависеть от внешних рынков и колебаний валютных курсов.

1. Экономические основы валютных операций

Валюта — это название денежной единицы разных стран, обязательной для приема в уплату за товары и услуги, покупаемые на территории данной страны. В каждой стране существует своя денежная единица — рубль, доллар и т.п., которая устанавливается законом. Деньги, используемые в международных экономических отношениях, становятся валютой. Государство содействует нормальному денежному обращению путем эмиссии денег. Оно расплачивается национальной валютой с фирмами, поставляющими ему различные товары. Наконец национальная валюта позволяет обеспечивать национальный суверенитет страны, ее независимость от воли других государств. Если страна ориентируется на использование валюты других стран, то это может поставить национальную экономику и политику страны в зависимость от других государств.

В соответствии с действующим законодательством к операциям в иностранной валюте относятся:

— ведение валютных счетов клиентуры;

— неторговые операции;

— установление корреспондентских отношений с российскими уполномоченными и иностранными банками;

— международные расчеты, связанные с экспортом и импортом товаров и услуг;

— покупка и продажа иностранной валюты на внутреннем валютном рынке;

— привлечение и размещение валютных средств внутри Российской Федерации;

— кредитные операции на международных денежных рынках;

— депозитные и конверсионные операции на международных денежных рынках.

Что касается истории возникновения валютных операций, то можно отметить, понятие «валютные операции» имеет важное значение в мирохозяйственных связях. Операции с иностранной валютой — это совокупность кредитно-денежных отношений, сложившихся на основе интернационализации хозяйственной жизни, международного разделения труда и мирового рынка. Международные валютные отношения возникают тогда, когда деньги начинают функционировать в международном обороте.

Формы мировых денег с течением времени менялись, изменялись и условия международных расчетов. Одновременно возросла значимость валютного обращения и повышалась степень его относительной самостоятельности. Вслед за этим наступает период, когда валютные операции в определенных пределах соответствует условиям и потребностям экономики. Это ведет к относительно эффективному использованию валютных операций. Однако эта относительная стабильность не исключает возникновения локальных кризисов всего валютного обращения. Так, после Второй мировой война не раз вспыхивали валютные кризисы во Франции, Великобритании и Италии.

Современный валютный рынок представляет собой сложную и динамичную экономическую систему, которая функционирует в рамках всего мирового хозяйства. Валютный рынок непрерывно развивался, усложнялся и приспосабливался к новым условиям, прошел путь от локальных центров торговли векселями в иностранных валютах до фактически единственного, подлинного международного рынка, экономическую роль которого трудно переоценить.

Знание техники проведения валютных операций на рынке позволяет банкам и участникам внешнеторговых сделок страховаться от валютных рисков, избегать необоснованных потерь иностранной валюты, получать дополнительную прибыль на спекулятивной игре и разнице курсов.

Валютные операции являются объектом государственного и банковского наблюдения и контроля. В странах с частично конвертируемой валютой и ограничениями по финансовым операциям размер валютной позиции банков относительно национальной валюты служит одним из объектов валютного контроля.

Банки осуществляют свою деятельность на валютном рынке путем проведения валютных операций. Иностранная валюта — это средства в денежных единицах иностранных государств и международных расчетных единицах, находящиеся на счетах и во вкладах.

Валютные операции могут осуществляться коммерческими банками, получившими лицензии Центрального Банка России на проведение операций в иностранной валюте, включая банки с участием иностранного капитала и банки, капитал которых полностью принадлежит иностранным участникам.

Все требования продавцов или кредиторов, подлежащие за границей оплате в иностранной валюте, которая представляет капитал, хранящийся в заграничных банках, или же векселя или чеки, оплачиваемые за границей в иностранной валюте, называются инвалютой. Все они играют роль в связях банка с клиентами. Термин «инвалюта» применяется, таким образом, только к остаткам на банковском счете в иностранной валюте.

Валютный рынок в узком смысле слова — это особый конституционный механизм, опосредующий отношения по поводу купли и продажи иностранной валюты, где большинство сделок заключается между банками (а также при участии брокеров и других финансовых институтов). А также это отношения не только между банками и их клиентами, но и между его субъектами (т.е., в основном, между банками).

2. Понятие и классификация валютных операций

Классификация валютных операций

Классификация банковских валютных операций может осуществляться по критериям, общим для всех банковских операций — пассивные и активные операции.

С помощью пассивных операций банки формируют свои ресурсы. Суть их состоит в привлечении различных видов вкладов, получении кредитов от других банков, эмиссии собственных ценных бумаг, а также проведении иных операций, в результате которых увеличиваются банковские ресурсы.

Размещение мобилизованных ресурсов банка с целью получения дохода и обеспечения ликвидности определяет содержание его активных операций.

Бесплатный фрагмент закончился.
Купите книгу, чтобы продолжить чтение.