Бесплатный фрагмент - Ликбез для самозанятых

Знакомство с Варварой

Долгие годы я корпела над бесконечными пачками школьных тетрадей, вела уроки на 2–2,5 ставки и, проверяя очередную тетрадь, перебиваясь от зарплаты до зарплаты, мучилась вопросом: «Неужели так будет всегда?». Но сегодня переработки остались в прошлом, а доходы ощутимо подросли благодаря тому, что я стала самозанятой.

Ой, извините, не представилась: меня зовут Варвара Петровна, учитель математики общеобразовательной школы.

Не скажу, что в школе получаю совсем маленькую зарплату, но финансовое положение хотелось бы улучшить: съездить в отпуск на море, купить красивое пальто, сапоги, сделать в квартире ремонт.

Как учитель может увеличить доход? Пару лет назад мне пришла глупая мысль, что надо больше работать.

И понеслось! Я взвалила на себя максимальную рабочую нагрузку. Хваталась за всё, что предлагала администрация: дополнительные классы, занятия, замены, два классных руководства. Моё благосостояние выросло ненамного, но при этом ухудшилось самочувствие, пострадала нервная система. Я просто задыхалась от постоянной перегрузки, домой приходила поздно, была уставшей и раздражённой.

О заработке вне школы я никогда не задумывалась.

В это же время моя знакомая предложила подготовить её племянницу к экзамену в девятом классе. Я раньше не занималась репетиторством, но подруга так настойчиво меня уговаривала, что я согласилась и взялась за дело. В итоге Даша сдала экзамен на максимальный балл. Её родня сделала мне целую рекламную кампанию по сарафанному радио, и ко мне потоком поплыли ученики.

Что же делать со школой?

Мне нелегко дался разговор с директором, но я была настойчива, и в результате мне значительно уменьшили нагрузку. Теперь по вечерам я занимаюсь репетиторством с ребятами у себя дома.

Квартиру я частично переоборудовала для репетиторских целей: купила хороший стол, удобные стулья, установила настольную лампу для дополнительного освещения.

Следующий учебный год работала на два фронта: утром в школе, вечером дома. Уставала, но вечерние репетиторские занятия с учениками приносили радость и удовлетворение, а их родители оплачивали мою работу.

По поводу оплаты было много сомнений. Во-первых, приятно получать деньги. Но брать их из рук детей не очень комфортно. Я предпочитаю оплату от родителей, но это не всегда удобно им.

Во-вторых, процесс получения денег у меня сопровождался ощущением, что я делаю что-то незаконное. Пока мне платили наличными, волнение было не так заметно, но сегодня все родители словно сговорились и попросили разрешения перевести оплату на карту.

И тут я запаниковала. Если раньше о моей деятельности налоговые органы не задумывались, то сейчас регулярные поступления на карту сложно не заметить. Да и вообще уже давно хочется узаконить дополнительные заработки.

Вчера соседка Лена, мастер маникюра, рассказала, что получила статус самозанятой и теперь спокойно работает. Интересно, кто такие — самозанятые? И я пошла в гости к соседке…

Часть 1. Самозанятые: плюсы и минусы

Глава 1. Как стать самозанятым и зачем?

Первое совещание. Знакомство

Лена открыла мне дверь и шепнула: «У меня гость, но ты проходи — может, дельный совет дашь».

На кухне за налитой доверху кружкой чая сидел мужчина лет сорока, серьёзный, с добрым взглядом, крепкими натруженными руками и, видимо, характерной привычкой держать карандаш за ухом — потому что даже сейчас там виднелся простой карандаш.

— Виктор, — представился он.

— Варвара.

— Мы с Витей давние друзья, — сказала Лена, наливая мне чай. — Раньше вместе работали в деревообрабатывающем цехе. Я давно оттуда уволилась, научилась делать маникюр и начала работать на себя. А Витя трудился там до последнего — пока предприятие не закрылось. У него золотые руки — такие вещи из дерева мастерит! Это я тебе начало пояснила, чтоб ты понимала, о чём у нас разговор идёт.

— Я люблю делать мебель своими руками: детские кроватки, полочки, шкафы, тумбочки, — продолжил Виктор. — Остатки материалов тоже в ход идут — на разделочные доски, подносы, мыльницы, ключницы. Вот только до недавних пор все силы и время уходили на работу в цехе: возвращаешься домой поздно, уставший — не до творчества! А сейчас у меня есть выбор: вновь устроиться по найму или начать свой маленький бизнес. Страшно остаться без стабильного дохода. Но и попадать в очередную кабалу не хочется.

Я слушала Виктора и думала, что у нас схожие проблемы. Но если я уже встала на путь дополнительного заработка, то Виктору предстоит нелёгкий выбор.

Мы с Леной переглянулись и в один голос сказали: «Попробуй работать на себя. В кабалу залезть всегда успеешь».

— Я ведь ничего не понимаю в бизнесе, не знаю, как оплату принимать. Надо как-то это всё оформлять, — пожал плечами Виктор.

Тут я вспомнила, зачем пришла:

— Лен, я ведь тоже эту тему хотела с тобой обсудить. Мне клиенты сегодня перевели деньги на карту, и я запаниковала — боязно работать нелегально. Как найти выход из этой ситуации, не знаю.

А Лена говорит:

— Ребята, вам надо стать самозанятыми! Сейчас любой человек в России может работать не на каком-либо предприятии, а на себя: получать доход, выписывать чеки клиентам и самостоятельно уплачивать налог на законных основаниях.

Виктор уточнил:

— Ты точно не про индивидуальных предпринимателей рассуждаешь?

— Нет, ребята, я уже год работаю в качестве самозанятой, спокойно беру с клиентов деньги и наличными, и переводами. Создаю чек в специальной программе «Мой налог», и она автоматически рассчитывает ежемесячный платёж.

Мы с Виктором захотели побольше узнать о самозанятости.

Кто такие самозанятые

Ликбез для самозанятых

Смысл слова «самозанятый» прозрачен: это тот, кто сам себя занимает. То есть человек оказывает услуги или изготавливает некую продукцию (товар), сам её продает и получает на законных основаниях доход.

Если рассматривать такой вид занятости с точки зрения налоговой системы, то самозанятые — это люди, которые уплачивают налог на профессиональный доход (НПД).

НПД — это специальный налоговый режим для самозанятых граждан. При этом им не нужно дополнительно уплачивать подоходный налог и налог на прибыль.

Этот налоговый режим вступил в силу в 2019 году. Планируется, что он будет действовать в течение десяти лет.

Работа самозанятых регулируется Федеральным законом «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима „Налог на профессиональный доход“» от 27.11.2018 №422-ФЗ.

Статус самозанятого могут получить жители любого региона Российской Федерации.

Согласно закону, есть два вида ставок для самозанятых. Ставка зависит от того, кто покупает товары или услуги самозанятого:

— 4% — если деньги пришли самозанятому от физического лица;

— 6% — если оплата поступила от юридического лица или индивидуального предпринимателя.

Эти ставки зафиксированы до конца 2028 года. Решение о дальнейшем развитии или приостановке проекта будет принято на государственном уровне дополнительно.

Если смотреть с точки зрения простого обывателя, у россиян, которые работали только на себя и никак не регистрировали доходы, появилась возможность узаконить свою деятельность. А значит, они могут официально брать справку о доходах, кредиты, оформлять визу. Самозанятость имеет ряд других преимуществ — рассмотрим их в следующих главах.

У самозанятых нет начальников, но им нельзя иметь подчинённых. При этом никто не мешает сотрудничать нескольким самозанятым.

Если вы решили стать самозанятым, то регистрировать ИП и устраиваться на работу необязательно.

Самозанятые кроме налога в 4–6% могут самостоятельно отчислять часть выручки в Социальный фонд России. Но это делать не обязательно, если вам не нужны пенсионные баллы и стаж. Например, если вы уже пенсионер или имеете основное место работы, а как самозанятый получаете дополнительный доход.

На август 2023 года в России зарегистрировано более 8 миллионов самозанятых.

Профессии, наиболее популярные в этой категории налогоплательщиков:

— таксист;

— курьер;

— мастер по ремонту и строительству;

— уборщики (клининговые работники).

Также статус самозанятых часто получают представители следующих специальностей:

— фотограф;

— видеограф;

— продюсер видеоконтента;

— дизайнер;

— рекламный агент;

— SEO-специалист;

— таргетолог;

— копирайтер;

— программист;

— разработчик веб-сайтов и приложений;

— интернет-маркетолог;

— бухгалтер;

— юрист;

— фриланс-журналист;

— переводчик;

— преподаватель;

— репетитор;

— няня;

— автослесарь;

— автомеханик;

— сантехник;

— садовник;

— проектировщик;

— грузчик;

— курьер;

— грумер;

— помощник по хозяйству;

— арендодатель;

— фермер;

— специалист по красоте и уходу;

— мастер творческих направлений;

— продавец товаров собственного производства (торты, пряники, сыры, конфеты и пр.);

— тамада, организатор свадеб;

— спортивный тренер;

— бизнес-тренер;

— консультант.

Этот перечень не является исчерпывающим. Самозанятость подходит для любой профессии, где специалист может работать независимо от фирмы и взаимодействовать со своими клиентами. Важно понимать, что некоторые виды работ требуют наличия разных удостоверений, ресурсов и профильного образования, поэтому важно выбирать профессию, которая вам ближе всего и по которой вы сможете получить образование, если оно необходимо.

Самозанятыми могут быть люди, которые:

— не имеют основного места работы, и самозанятость — их основная работа;

— трудоустроены на основной работе, а в качестве самозанятого получают дополнительный доход.

Как стать самозанятым? Виктор и Варвара узнают много интересного

Большой объём полезной информации стал источником для столь же большого количества вопросов. Первым начал спрашивать Виктор:

— Допустим, я решил стать самозанятым, что мне делать дальше?

— Нужно ли идти в налоговую инспекцию для регистрации?

— Какие потребуются документы?

— Долго ли длится оформление?

— Когда можно начать получать деньги с клиентов?

Потом подключилась и я:

— Нужна ли отдельная банковская карта для того, чтобы родители могли переводить деньги, или можно использовать ту, которая у меня есть?

— Как мои клиенты могут удостовериться, что я самозанятая?

Лена улыбалась, глядя на нас.

— Ребята, в своё время я тоже искала ответы на эти вопросы. Могу поделиться опытом.

Лена вскипятила чайник, мы снова наполнили чашки и стали слушать рассказ хозяйки.

— Когда я собиралась увольняться с деревообрабатывающего предприятия, поняла, что у меня нет вообще никакой профессии: трудилась в основном на подхвате, в училище получила диплом крановщицы, но никогда не работала по специальности. При этом я всегда обращала внимание на красивый маникюр, да и сама старалась ухаживать за ногтями, даже если было финансово тяжело. Однажды в салоне красоты во время маникюра я задумалась: хорошо живётся мастеру Тане: сидит в тепле, дарит радость клиенткам. Я тоже так хочу! Вот и нашёлся вид моей новой деятельности.

Таня подсказала мне курсы для начинающих мастеров по маникюру и педикюру. В тот же вечер я записалась на вечерние занятия. Обучение мне понравилось. Я была настолько старательна и аккуратна, что преподаватель предложила поработать у них в салоне стажёром.

Стажировка длилась пару месяцев, после чего я поняла, что работа на хозяйку — это не моё. Труд оказался физически тяжёлым, к тому же к каждой клиентке нужно подобрать индивидуальный подход, а владелица салона платила сущие копейки.

Я решила параллельно работать на дому: обзвонила некоторых знакомых и предложила низкую цену за первый сеанс.

Первый маникюр потенциальным будущим клиенткам понравился, почти со всеми я договорилась на продолжительное сотрудничество. Затем ушла из салона, стала работать на себя и одновременно, так же, как вы сейчас, искала ответы на вопросы о самозанятости. Помог ещё один сосед — юрист: он подсказал, что в телефонном приложении моего банка есть кнопка «Своё дело». По подсказкам, всплывающим при запуске приложения, я за несколько кликов зарегистрировалась как самозанятая. Но существуют и другие варианты регистрации.

Карту я указала бывшую зарплатную, которая осталась после увольнения, и вписала свой сотовый телефон.

Ребята, на самом деле всё очень просто! В налоговую инспекцию ходить не надо. Документы я тоже никакие не прикрепляла, потому что у банка в системе есть данные о моём паспорте и ИНН.

Сейчас у меня установлено приложение «Мой налог», вся моя деятельность открыта, легко фиксируется, и я спокойно уплачиваю налог в конце месяца.

Регистрация самозанятого

Ликбез для самозанятых

Итак, вы готовы узаконить личный мини-бизнес по репетиторству, сдаче в аренду жилья, продаже бижутерии собственного производства, уборке помещений и т. д.

Что нужно сделать, чтобы получить статус самозанятого?

Необходимо зарегистрироваться. Существует несколько способов регистрации:

1. Через мобильное приложение «Мой налог», которое можно скачать, воспользовавшись сервисом Google play для платформы Android и сервисом AppStore для платформы iPhone OS. В поле поиска приложений нужно ввести слова «Мой налог».

2. Через сайт «Госуслуги». Для этого необходимо зайти на личную страницу сайта (приложения) «Госуслуги». Затем в поисковой строке написать «Регистрация самозанятого». Далее по подсказкам заполнить необходимые данные.

3. Через личный веб-кабинет плательщика НПД «Мой налог», размещённый на сайте ФНС России www.nalog.gov.ru.

4. Через уполномоченный банк, то есть банк, которому Федеральная налоговая служба доверила регистрацию самозанятых. Список уполномоченых банков меняется. Примеры уполномоченных банков: Сбербанк, ВТБ, Райффайзенбанк, Промсвязьбанк, Альфа-Банк, КИВИ банк, Газпромбанк, Совкомбанк.

Если у вас есть «Сбербанк Онлайн» (приводим пример «Сбера», потому что многие самозанятые зарегистрировались именно там, хотя и в других банках есть аналогичная возможность), то делаем несколько простых шагов:

1. Зайдите в приложение «Сбербанк Онлайн», в категории «Каталог» найдите раздел «Услуги» и строку «Своё дело».

2. При регистрации укажите банковскую карту. Лучше, если для этого дела вы создадите новую карту. Новая карта будет использоваться вами только для финансовых операций в качестве самозанятого, не будет путаницы с другими банковскими операциями. Хороший вариант — цифровая карта, она бесплатная и выпускается за пару минут. Хотя вы можете указать и имеющуюся карту.

3. Укажите номер телефона, к которому привязана банковская карта.

4. Укажите регион, в котором работаете или в котором находится большинство клиентов.

5. Определитесь со сферой деятельности — это тоже обязательный шаг. Спектр профессий предлагается очень большой. Можно выбрать от одного до пяти направлений.

6. Далее следует стандартное соглашение с условиями договора. Прочитайте обязательно. И подтвердите ваше согласие.

7. Ожидайте ответ из налоговой службы и уведомление из банка. Максимальный срок регистрации — шесть дней, но обычно она проходит за несколько минут.

Поздравляем, вы зарегистрированы в налоговой системе как самозанятый гражданин!

Электронная карта

Ликбез для самозанятых

Почти все банки предлагают такую услугу: «получение электронной карты».

Если вы по каким-то причинам не желаете показывать реквизиты вашей основной карты или хотите разграничить доходы от самозанятости и от основной работы, семейных переводов, то закажите электронную карту. Очень удобно! Это такая же полноценная карта, только без физического пластикового носителя. В банк ходить не надо, всё делается онлайн. В один клик заказали — и через две минуты у вас появилась карта со всеми реквизитами.

При регистрации самозанятости (своего дела) вы можете указать именно эту карту.

Рекомендация: сначала оформите карту, потом начинайте регистрацию!

Привязка к телефону

Ликбез для самозанятых

Когда вы регистрируетесь в качестве самозанятого, то вам обязательно нужно указать номер телефона. Если у вас два номера или более, то чётко определитесь, какой номер удобнее использовать для работы с клиентами.

Программа (приложение) «Мой налог»

Ликбез для самозанятых

Когда вы зарегистрировались в качестве самозанятого, нужно обязательно установить на телефоне приложение «Мой налог». Хотя, как было сказано выше, вы могли сразу его установить и совершать регистрацию в нём.

Что это за приложение?

«Мой налог» — это официальное приложение Федеральной налоговой службы (ФНС) России для плательщиков налога на профессиональный доход (то есть специально для самозанятых).

Приложение обеспечивает удалённое взаимодействие между самозанятыми и налоговым органом.

Самозанятому не нужно сдавать отчётность и покупать кассу — приложение само ведёт учёт доходов и рассчитывает налог. Уплату налога можно произвести в этом же приложении.

Приложение позволяет совершать все действия с телефона:

1. формировать и отправлять клиентам чеки;

2. следить за начислением налогов;

3. получать уведомления о сроках уплаты;

4. производить уплату налога;

5. формировать справку о постановке на учёт, а также о доходах.

В приложении доступны инструменты для детального финансового анализа своей деятельности.

Из минусов — здесь не учитываются ваши расходы. Вычисляется только доход, и начисляется налог на всю полученную за месяц сумму. Потому что налоговым органам интересны только ваш приход и начисленный на него налог.

А вот расходы самозанятый должен рассчитывать самостоятельно, чтобы понимать чистую прибыль от своей работы. Если расходы незначительны, то можно и не задумываться над этим вопросом, но если вы покупаете различное сырьё, материалы, инструменты, то это повод вычислять ещё и расходы. О том, как учитывать свои расходы и доходы, мы поговорим позднее.

Чеки

Ликбез для самозанятых

Чек — это документ, подтверждающий оплату за работу/товар/услугу самозанятого от клиента. Этот официальный документ, зарегистрированный в налоговой системе, имеет номер. На каждый перевод денег создаётся чек с уникальным номером.

Здесь возможны два варианта:

1. Если вы указали при регистрации вашу электронную карту и даёте клиентам её номер для переводов, то при перечислении денег на ваш счёт чек в приложении «Мой налог» формируется автоматически. Он появится на экране приложения в списке чеков с переведённой суммой, а рядом — сумма налога за эту операцию. В таком случае вам необходимо только переслать этот чек клиенту (если он ему нужен).

Совет: обязательно отправляйте клиентам все чеки, даже если они этого не требуют, и не забывайте благодарить их за оплату. К примеру, репетитор, который ведёт занятия в группах, может написать родителям такую фразу: «Благодарю за оплату за апрель».

Иногда (но не всегда) автоматическое создание чеков производится и по номеру указанного телефона. Это в случае, если карта одна и привязанный телефон один.

2. Чек можно формировать и вручную, нажав кнопку «Создать чек» в приложении «Мой налог». Этот случай удобен для наличных расчётов или если вам перевели деньги на другую карту, не указанную в приложении. Например, некоторые клиенты любят переводить по номеру телефона, забывая, куда записали номер карты самозанятого. Этот чек, созданный вручную, вы тоже легко можете отправить клиенту в любые соцсети, в СМС или любой мессенджер.

Чек с индивидуальным номером от налоговой службы является подтверждением того, что человек самозанятый.

Правила начисления и уплаты налога

Ликбез для самозанятых

Правила начисления налога просты, их легко увидеть в приложении «Мой налог».

Каждый чек имеет определённую сумму, которую заплатил вам клиент. Рядом с суммой сразу автоматически показан налог, который необходимо уплатить с данной суммы.

Как уже упоминалось, если деньги пришли от физического лица, то налог начисляется в размере 4%, а если от юридического лица, то 6%.

В середине каждого месяца программа «Мой налог» складывает все суммы и присылает уведомление об оплате.

Не позднее 12-го числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом, налоговый орган уведомляет налогоплательщика о сумме налога через мобильное приложение «Мой налог».

Не позднее 28-го числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом, необходимо уплатить этот налог.

Бонус при регистрации 10 000 рублей

Ликбез для самозанятых

При регистрации в качестве самозанятого государство начисляет вам приятный бонус — налоговый вычет на сумму 10 000 рублей. Эту сумму видно в приложении «Мой налог».

На что можно потратить эти деньги? Ежемесячно при уплате налога 1% (из 4% или 6%) можно оплатить из этого налогового вычета. То есть длительное время реальный налог с учётом налогового вычета составляет 3% (5%).

Проведём небольшие математические вычисления (для примера возьмём работу с физическими лицами):

На 1 000 рублей прихода денег начисляется 4% налога — это 40 рублей, из них 10 рублей оплачивается из наших бонусных средств.

То есть 10 000 рублей делим на 10 рублей, это будет 1 000 таких случаев по 1 000 рублей.

Можно прийти к выводу, что до того момента, пока наш суммарный доход не составит 1 000 * 1 000 = 1 000 000 рублей, мы будем платить налог всего 3%.

Это очень выгодно, особенно для начинающих.

Для детей с 14 лет при регистрации налоговый вычет составляет более 20 000 рублей.

Интересные факты о самозанятых

Ликбез для самозанятых

1. Во всех 84 регионах России вступил в силу закон о налоге на профессиональный доход, он же закон о самозанятых.

2. Понятие «самозанятость» появилось в законодательстве РФ с 2017 года.

3. Численность зарегистрированных самозанятых в первый год работы закона составила 936 человек.

4. В самом начале эксперимент по самозанятым проходил только в нескольких регионах: Москва, Московская область, Калужская область, республика Татарстан.

5. Налог делится на две части: 37% от его суммы идёт в Фонд обязательного медицинского страхования, а 63% — в бюджет того субъекта РФ, который самозанятый указывает при регистрации. Больше никаких обязательных платежей и перечислений в фонды нет (ст. 10 Федерального закона «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима „Налог на профессиональный доход“» от 27.11.2018 422-ФЗ).

6. Максимальный доход от личной профессиональной деятельности не должен превышать 2,4 млн рублей в год.

7. Самозанятый может принимать деньги от клиентов наличными или через банковский перевод.

8. Регистрироваться в качестве самозанятого могут граждане РФ с 14 лет.

Глава 2. Плюсы и минусы работы самозанятых в России

Второе совещание. Штаб-квартира

На следующий день мы с Виктором снова напросились к Лене в гости. К нам присоединился сосед Сергей Юрьевич — он, юрист, поможет нам лучше разобраться в теме.

«Прямо штаб-квартира самозанятых», — пошутила Лена.

Мы решили зарегистрироваться под чутким руководством опытного самозанятого и профессионального юриста: достали свои смартфоны и бумагу для записи, я приготовила ручку, а у Виктора, как обычно, за ухом был карандаш.

Сергей Юрьевич откашлялся и сказал:

— Друзья, для начала давайте создадим электронную карту, если вам не хочется путать ваши деньги с основной карты с доходом от самозанятости.

Мы с Виктором были согласны создать новые электронные карты, но я всё же поинтересовалась:

— А почему нельзя оформить на старую?

На что Сергей Юрьевич ответил:

— Если мы сейчас настроим автоматическое создание чеков, то любой приход (даже переводы от родственников и зарплата по основному месту работы) будет фиксироваться как сделка, на которую начисляется налог. Чеки отменить вполне реально, но это лишние действия.

Можно и не устанавливать автоматическое создание чеков и вводить их вручную, но это опять-таки повлечёт лишние хлопоты. Поэтому перед регистрацией рекомендуется оформить новую карту, куда будут поступать все доходы именно от работы самозанятого. И вам самим будет удобно отслеживать все платежи.

Я согласилась с доводами соседа. Мы принялись за работу. В онлайн-банке каждый из нас оформил новую электронную карту. По запросу банка мы привязали наши номера телефонов к новым картам. Оказалось, всё просто. И, самое главное, в банк ходить не надо — все действия были выполнены на телефоне в приложении банка за считаные минуты.

Следующим шагом стала регистрация. В приложении банка, клиентом которого я являюсь, нашла кнопку «Своё дело», по ссылке внимательно ответила на вопросы и ввела нужные данные. Ответ-подтверждение пришёл буквально через десять минут.

Виктор регистрировался через приложение другого банка — у него тоже всё прошло достаточно быстро.

Сергей Юрьевич подытожил:

— Поздравляю, друзья, вы теперь самозанятые!

— А что дальше? — почти одновременно спросили мы.

Тут к беседе подключилась Лена, которая до этого молча готовила обед:

— А теперь вы устанавливаете ваш основной инструмент — приложение «Мой налог», и всё.

— Что всё? — робко поинтересовался Виктор.

— Всё — значит, вы готовы к работе. Можно создавать чеки, или они будут сами создаваться автоматически на каждый приход средств на вашу электронную карту.

— Да, ребята, Лена права. Давайте сделаем и этот шаг, — предложил Сергей Юрьевич.

Мы с Виктором снова взяли телефоны, установили приложение «Мой налог», выполнили некоторые начальные настройки. Действительно, снова всё просто.

Кстати, приятно было увидеть, что при регистрации нам был зачислен бонус в 10 000 рублей, который мы можем тратить на уплату 1% налога. Это круто! Налог у меня долгое время будет не 4%, а 3%, поскольку я работаю только с физическими лицами.

Как выписывать чеки и уплачивать налоги, мы решили изучить позднее. Самые важные шаги на сегодня выполнены!

Лена предложила нам чаю, мы с удовольствием согласились, дружно накрыли стол и продолжили разговор.

Виктор поправил карандаш за ухом и спросил:

— Сергей Юрьевич, а вы тоже самозанятый?

— Да, я зарегистрировался на сайте «Госуслуги» — тоже достаточно легко и быстро. У меня немного чеков. Я работаю в фирме, получаю солидный доход, но есть постоянные клиенты, с которыми сотрудничаю индивидуально, вне юридической компании, много лет — здесь мне и пригождается статус самозанятого.

За чаепитием мы поинтересовались у бывалых самозанятых, в чем же плюсы такой формы работы.

Плюсы самозанятости

Ликбез для самозанятых

Самозанятость — свободная деятельность, при которой предприниматели или обычные специалисты (физические лица) работают самостоятельно, на себя, не привлекая стороннюю наемную силу.

Почему люди хотят стать самозанятыми? По ряду причин:

1. Оформить самозанятость легко. Несколько кликов — и вы уже примкнули к восьмимиллионной армии самозанятых.

2. Самозанятость — официальный статус: вы работаете «по-белому», законно получаете доход. Заработок всегда можно официально подтвердить — это важно, если вы, например, решили взять ипотеку.

3. Не нужно вести какую-либо отчётность, собирать справки, подавать налоговую декларацию — необходимо только формировать чеки за оказанные услуги или за выполненную работу и вовремя платить налоги.

4. Касса и онлайн-касса не требуются — их функцию выполняет приложение «Мой налог».

5. Очень низкое налогоображение: всего 4% (или 6%, если работаете с юридическими лицами). Нет необходимости платить налог на доходы физических лиц (НДФЛ).

6. Самозанятые при регистрации получают бонус 10 000 рублей. 1% налога при работе с физическими лицами вычитается из этой суммы (то есть реально налог составляет не 4%, а 3%). Сниженная ставка действует до полного исчерпания бонуса (в официальных источниках этот бонус называют налоговым вычетом).

7. Поддержка государства. Сайт «Госуслуги» и другие государственные порталы обеспечивают информационно-консультационную поддержку самозанятых. У каждого региона для самозанятых есть свои меры поддержки. Например, в Москве существуют специальные курсы, бесплатные коворкинги.

8. Возможность совмещения. Можно работать по трудовому договору на предприятии и одновременно быть самозанятым. Например, школьный учитель может работать в качестве копирайтера или репетитора.

9. Возможность работы с юридическими лицами. Самозанятый выдаёт чек, а значит, организация может оплатить услугу со своего счёта. Теперь небольшие организации могут не заключать договор с другим юридическим лицом для выполнения какой-либо разовой работы, а нанимать специалиста-самозанятого.

10. Очень широкий спектр деятельности для самозанятых: более 500 профессий и видов услуг!

11. Самозанятый самостоятельно планирует свой график, встречи, работает в удобное для него время и в удобном месте. Это может быть домашний офис, кафе, парк или любое другое место, где есть интернет и спокойная обстановка.

12. Экономия. Если работать из дома, можно сэкономить на расходах на аренду офиса, оплату коммунальных услуг, проезд и общепит.13. Выбор проектов и клиентов. Самозанятый имеет возможность выбирать интересные проекты и работать с теми клиентами, которые ему нравятся. Это создаёт дополнительную мотивацию и увеличивает удовлетворение от работы.

14. Рост доходов. Самозанятый может зарабатывать больше, чем люди, работающие по найму, особенно если есть большой спрос на его услуги и он может работать с несколькими клиентами одновременно.

15. Неограниченный потенциал заработка. Нет никаких ограничений на количество проектов, которые самозанятый может выполнить, или клиентов, с которыми он может работать. Это означает, что потенциал его заработка не ограничен, если у него есть достаточно клиентов и проектов. Но этот пункт с небольшой оговоркой. Если в течение года доход самозанятого достигнет 2,4 млн рублей или превысит этот размер, то налоговый режим придётся сменить. То есть финансовый потолок для самозанятых всё же существует. В этом случае самозанятость перерастёт в полномасштабный бизнес.

16. Независимость и самостоятельность. Самозанятый человек не нуждается в шефе или работодателе, что даёт независимость и контроль над своей карьерой. Он может самостоятельно принимать стратегические решения и планировать бизнес, выбирать подходящие методы работы, использовать нестандартные решения и создавать собственные стандарты. Кроме того, у самозанятого нет необходимости согласовывать отпуск или больничный с работодателем — словом, появляется большая свобода действий, чем при работе по найму.

17. Сохранение репутации. Самозанятый сохраняет свою репутацию и не рискует карьерой, если проект окажется неудачным или несостоятельным. Отсутствие зависимости от одного работодателя позволяет избежать многих неприятностей.

18. В качестве самозанятого могут оформиться и иностранные граждане.

19. Возможность работать с клиентами из разных стран мира. Расширить географию работы можно благодаря интернету, и тем самым повысить уровень доходов.

Мы с удовольствием слушали про плюсы самозанятости. Потом долго обсуждали, а Сергей Юрьевич рассказывал истории, которые произошли с его клиентами и знакомыми.

Была одна история об учительнице Ольге, которая решила стать репетитором и захотела открыть свой офис, чтобы проводить там индивидуальные занятия и работать с группами учеников и студентов. Она нашла несколько подходящих помещений, но все арендодатели, словно сговорившись, ей отказали, поскольку не хотели сотрудничать с физическими лицами.

Однако, когда Ольга зарегистрировалась в качестве самозанятой и представила соответствующие документы, ей наконец-то сдали подходящее помещение. Она была очень рада такому результату.

После этой истории я, как школьница на уроке, подняла руку и спросила:

— Всё это здорово, но наверняка в теме самозанятости есть не только плюсы, но и минусы?

Сергей Юрьевич хитро усмехнулся, закинул в рот печенье, запил его чаем и ответил:

— Конечно, минусы существуют, и их достаточно.

Минусы самозанятости

Ликбез для самозанятых

Несмотря на множество плюсов в работе самозанятого, также есть и минусы.

1. Некоторые работодатели требуют, чтобы сотрудники уведомляли их о том, что планируют получить статус самозанятого и начать работать в той же сфере.

2. Не рекомендуется работать самозанятым в той сфере, которая противоречит вашей деятельности по трудовому договору (например, школьный учитель как самозанятый создаёт на заказ видеоролики 18+).

3. В статусе самозанятого нельзя оказывать услуги нынешнему или бывшему работодателю, если с момента расторжения трудового договора с ним прошло менее двух лет.

4. Самозанятость не предполагает отчислений в Социальный фонд России — пенсионные накопления можно делать только на добровольной основе. Поэтому самозанятость не отражается в трудовом договоре и не засчитывается при подсчёте стажа. У самозанятых нет страхового стажа, нет начислений пенсионных баллов. При желании этот момент можно исправить, оплачивая специальный пенсионный взнос, который позволяет накапливать пенсионный стаж и пенсионные баллы.

5. Отсутствие социальных гарантий. Самозанятые не имеют права на определённые виды социальных льгот: на больничный лист, оплачиваемый отпуск и другие из-за освобождения от уплаты отчислений в Социальный фонд России.

6. Ограничение дохода. Общий годовой доход не может превышать 2,4 млн рублей, иначе статус сразу снимается. Возобновить его можно будет лишь в новом году.

7. Самозанятые не могут нанимать сотрудников.

8. Нельзя совмещать работу в статусе самозанятого с иными налоговыми режимами. После постановки на учёт самозанятый должен сразу (в течение месяца) предупредить Федеральную налоговую службу об окончании прежде действующего режима (УСН, ЕНВД, ЕСХН).

9. Не все банки работают с самозанятыми по кредитам, займам, ссудам. Но в кредитную организацию можно обратиться как физическое лицо, не упоминая о самозанятости.

10. Не все владельцы помещений готовы сдавать их в аренду самозанятым и предоставлять юридический адрес.

11. К минусам можно отнести проблему самостоятельного поиска клиентов.

12. Необходимость самостоятельно заниматься бухгалтерией, налогами и оформлением документов. Это требует временных затрат и знания соответствующего законодательства. Хотя в большинстве случаев это выполняется в приложении «Мой налог» легко и быстро, доходы учитываются несложно, но тем не менее нужно самостоятельно считать ещё и расходы.

13. Нет гарантированного заработка. Работа на самозанятости может быть нестабильной, особенно в начале карьеры, когда ещё нет постоянных клиентов. Сложности добавляют высокий уровень конкуренции и необходимость постоянного поиска новых клиентов.

14. Отсутствие команды и отделов поддержки. Работая на самозанятости, часто приходится заниматься всеми видами деятельности (бухгалтерией, маркетингом, продажами), а это непросто.

Кроме того, чтобы успешно работать на самозанятости, могут потребоваться значительные усилия и умения, которые не всегда являются очевидными для начинающих предпринимателей. Например:

1. Навыки управления временем и мотивация. Чтобы эффективно работать на самозанятости, нужно быть готовым к тому, что всю ответственность за управление своим рабочим временем берёт на себя сам человек. Это может оказаться сложным для тех, кто не имеет опыта самоорганизации.

2. Навыки маркетинга и продаж. Чтобы привлечь клиентов и продавать свои услуги, необходимо иметь знания и опыт в области маркетинга и продаж. Начинающим предпринимателям может быть трудно разработать и реализовать эффективную стратегию маркетинга.

3. Навыки установки правильных цен на услуги. Ценообразование нередко вызывает вопросы у начинающих предпринимателей. Необходимо определить оптимальную цену, которая была бы приемлемой и справедливой для клиентов и при этом приносила бы достаточный заработок.

4. Навыки управления финансами. Ведение бухгалтерского учёта и определение налоговых обязательств может вызвать затруднения у тех, кто только начинает работать на самозанятости. Необходимо быть готовым к тому, чтобы потратить время и силы на изучение соответствующих правил и предписаний.

5. Навыки установления границ и ухода за своим физическим и психическим здоровьем. Работа на самозанятости зачастую требует больших энергозатрат и крайней сосредоточенности. Чтобы избежать выгорания и сохранить продуктивность, необходимо уметь устанавливать границы и заботиться о своём здоровье.

Работа на самозанятости порой тяжела, но при правильной подготовке и умении управлять рисками она может быть очень успешной.

Чтобы облегчить работу на самозанятости, многие предприниматели используют различные технологии и программы. Современные технологии могут значительно упростить процессы автоматизации, снизить затраты на бухгалтерию, оптимизировать маркетинговые кампании и улучшить связь с клиентами. Это может значительно повысить эффективность работы и снизить количество негативных моментов, связанных с самозанятостью.

Для того, чтобы успешно работать на самозанятости, необходимо ставить перед собой реалистичные цели и придерживаться здравого смысла в распределении своего времени и ресурсов. Начинающим предпринимателям нужно также иметь представление о ключевых вызовах и рисках, связанных с этой деятельностью. Самозанятость может быть сложной работой, но при правильной подготовке, обучении и готовности к трудностям она может стать хорошим вариантом карьерного роста.

Разные нюансы в работе самозанятого

Ликбез для самозанятых

Самозанятые люди работают на себя и сами контролируют свою деятельность. Это может иметь несколько нюансов:

1. Необходимость контроля над финансовой составляющей: самозанятые не имеют фиксированного дохода, поэтому им приходится самостоятельно планировать расходы и доходы.

2. Необходимость выяснения правовых нюансов: самозанятый должен знать, какие налоги ему нужно платить, какие права и обязанности у него есть и какие требования к нему предъявляются.

3. Необходимость организации своей работы: при работе на себя самозанятый должен сам решать, как распределить рабочее время, какие задачи нужно выполнить и как общаться со своими клиентами.

4. Необходимость находить новых клиентов: самозанятый должен проявлять предпринимательские навыки, чтобы привлечь новых клиентов и удержать старых, чтобы обеспечить постоянный поток доходов.

5. Необходимость сохранять мотивацию: в самозанятости нет гарантии стабильного дохода, поэтому самозанятые должны сохранять свою мотивацию и энтузиазм, чтобы продолжать развиваться и расти как специалисты.

Глава 3. Отношения с клиентами

Мастерская Виктора

Прошёл месяц после нашей регистрации в качестве самозанятых. Как и прежде, днём я трудилась на основной работе, а по вечерам вела занятия — но теперь стала активно пользоваться приложением «Мой налог». Как только на мою электронную карту поступает оплата за занятия от родителей учеников, в приложении автоматически появляется чек за оказанную мной услугу. С помощью кнопки «отправить» я высылаю его в любой из мессенджеров, где мы общаемся с каждым из родителей. Как всё просто оказалось.

В выходной я решила встретиться с Виктором в его новой мастерской — небольшом гараже, чтобы обсудить накопившиеся вопросы. Он выглядел серьёзным, озабоченным делами и проблемами, но обрадовался моему приходу. За его ухом, как обычно, виднелся карандаш.

Виктор провел для меня мини-экскурсию:

— Сначала я хотел открыть большую мастерскую, но потом решил на первых порах не тратиться на аренду помещения и временно использовать свой гараж. Привёл его в порядок, верстаки здесь уже были, кое-какое оборудование прикупил. Конечно, хочется снабдить мастерскую разными станками. Но пока обойдусь и без них — буду делать те вещи, которые позволяют мои инструменты.

Я отметила, что Виктор со знанием дела организовал пространство: есть места для хранения материалов и для выполнения разных видов работ, инструменты содержатся в идеальном порядке, каждый на своём месте. Сразу чувствуется профессиональный подход!

У меня накопилось много вопросов. Виктор неторопливо и обстоятельно на них отвечал.

— Нашёл ли ты клиентов? Над чем сейчас работаешь?

— Мне повезло: многие друзья, узнав, что я ушёл в свободное плавание, сделали небольшие заказы по ремонту и реставрации мебели. Недавно получил первый крупный заказ — на установку лестницы в загородном доме одного знакомого. А ещё наладил производство полочек, штакетника, детской мебели, интерьеров для игрушечных домиков.

— Разобрался с оплатой?

— Зря боялся — оказалось, всё очень просто! Друзья, конечно, стараются наличкой расплатиться: мол, зачем тебе какие-то налоги платить. Но я решил по-честному фиксировать все доходы. Создаю чеки вручную, нажав кнопку «Новый чек» в приложении «Мой налог». А по карте оплата ещё проще: чеки сами создаются, и я их пересылаю из приложения клиентам — кому на почту, кому в СМС, кому в ВК или в мессенджеры.

— Виктор, ты не думал, что пора бы уже договоры составлять с крупными клиентами?