Бесплатный фрагмент - ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ИССЛЕДОВАНИЯ БУДУЩЕГО | ЮРИДИЧЕСКИЕ НАУКИ: ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ

УДК 330.88

Арванова Саният Мухмедовна

Старший преподаватель

Arvanova Saniyat Muhamedovna

Senior Lecturer

Кунашев Дамир Арсенович

Cтудент

Kynashev Damir Arsenovich

Student

Ширин Александр Сергеевич

Cтудент

Shirin Alexander Sergeevich

Student

Кабардино-Балкарский государственный университет

Kabardino-Balkarian State University

ВИДЫ МОШЕННИЧЕТСВА В ЦИФРОВОЙ ЭКОНОМИКЕ И СПОСОБЫ БОРЬБЫ С НИМИ

KINDS OF FRAUD IN THE DIGITAL ECONOMY AND METHODS TO COMBAT THEM

Аннотация: В данной статье описывается проблемы борьбы с мошенничеством при обмене криптовалют в онлайн-обменниках. Также были приведены несколько примеров, ярко описывающих некоторые из способов обмана и даны некоторые рекомендации по обходу мошеннических схем.

Abstract: This article describes the problems of combating fraud during the exchange of cryptocurrencies in online exchangers. Several examples were also given that vividly described some of the methods of fraud and some recommendations were given to circumvent fraudulent schemes.

Ключевые слова: криптовалюта, взлома, мошенничество, цифровая экономика, биткоин, безопасность, взлом.

Keywords: cryptocurrency, hacking, fraud, digital economy, bitcoin, security, hacking.

Использование криптовалюты в современном мире очень быстро возросло, что очень сильно повлияло на жизнь общества. Ведь криптовалюта стала одним из самых распространённых методов денежных транзакций. И то, что мошенничество в сфере цифровой экономики возросло, не является парадоксом, а наоборот это факт, который нам — пользователям интернета, приходится принимать за реальность. Итак, в данной статье пойдет речь о самых распространённых способах обмана при обмене криптовалют [1, с. 189].

Первое о чем хотелось бы сказать — это ложные «обменники». Обменники — это чаще всего 2—3 интернет-страницы и скрипт, имитирующий работу обменника. Почему же user (пользователь) ведется на этот обман? А ответ ведь прост, мошенники данными методами завлекают наивных пользователей очень заманчивыми курсами валют, когда цена продажи ниже цены покупки. Зачастую «обменники» оставляют обмен денег, номинальная стоимость которых устанавливается и гарантируется государством и которые правительство страны объявило в качестве законного средства платежа на криптовалюту, так как для злоумышленников безопаснее всего именно получение криптовалюты. Так как пользователь вряд ли пойдет жаловаться куда либо дальше, чем «black» листы на форумах.

Фишинг. Уверенным пользователям сети интернет известно данное понятие. Фишинг — это по факту клонированный, фейковый сайт, при авторизации на котором, злоумышленник крадет личные данные пользователя. Фишинг довольно активно используется на обменниках, технология мошенничества при помощи данного метода очень проста. Создается похожий на настоящий обменник домен, на них распространяется реклама для поисковиков, идет активный пиар в социальных сетях и т. д. Далее злоумышленники активно начинают общаться с пользователями от имени техподдержки, в процессе диалога липовая техподдержка рассказывает про банковские задержки, также появляются фейковые комментарии, якобы довольные выплатами и т. д.

Не всегда финансовые мошенники начинают свой обман с явного обмана, как бы это сейчас не звучало парадоксально, но это так. Хакеры честно меняют пользователю криптовалюту на рубли, но потом из этого возникают проблемы. Обычно такие способы обмана имеют место быть при обмене на Qiwi. После огромного начисления денег счет пользователя блокируется и дальше пользователю, находящемуся в растерянности остается только думать о том, почему его заблокировали и что же будет дальше… [2]

Не стоит забывать о социальной инженерии, так как данный вид мошенничества не обошел и сферу цифровой экономики. Чаще всего такой вид обмана присуще для p2p обмен в обмене (p2p обмен — это перевод валюты напрямую между пользователем без посредников). К примеру, хакер знает с кем и как часто пользователь проводит обмены, на обменнике заводится «клон» пользователя, абсолютно во всем похожего на того человека, с которым пользователь чаще обменивается валютой. Далее злоумышленник начинает спамить в личные сообщения своей жертве с только что созданного клона, а затем в дело вступает социальная инженерия.

Давайте представим ситуацию, при которой пользователь, имеющий криптовалюту, принимает решение обменять несколько биткоинов в каком либо обменнике. После стандартных процедур еще ничего не подозревающему пользователю поступает оплата, и он переводит оговоренное количество биткоинов на счет мошенники. А далее возможны 2 развития событий этого незамысловатого интернет-мошенничества. Например, хакер связывается с продавцом криптовалюты и сообщает о том, что тот выполнил транзакцию ошибочно, при этом шантажируя судом, милицией, физической расправой и т. д.

И второй сценарий, этот сценарий чаще всего называют треугольником. Суть его в том, что в нем задействован обманутый пользователь. Обманутый пользователь звонит только что поведшемуся наивному пользователю, которого якобы мошенники задействовал в обманной схеме. При этом вор выступает тут в роли посредника. А дальше все происходит по сценарию предыдущей ситуации… Сходство обеих ситуаций в том, что они рассчитаны на шантаж пользователя, путем угроз.

Довольно часто мы видим в Telegram-каналах, в историях социальной сети Instagram рекламу «секретного заработка в интернете». И схема мошенников здесь довольна проста. Ну, например, некий автор, желающий якобы помочь в заработке, оставляет ссылку на свой сайт или страницу, где далее происходит процедура обмана поведшегося пользователя.

Или же, к примеру, внезапно разница котировок становится всегда выгодной для клиента, что естественно и завлекает клиента. И все же ничего, схема заработка проста и идеальна. Однако ничего не подозревающий клиент не сможет вывести перечисленные денежные средства, так как ссылки, на которые переходил он, под владением мошенника. Хотелось бы рассмотреть наиболее распространенные признаки такого мошенничества:

— Довольно приемлемые для начинающего пользователя расценки в систему обменника.

— Постоянная информация об изменении курса валют, высвечивающаяся у пользователя перед глазами.

— Требования пополнить счет под разными предлогами и т. д.

Любой пользователь, зайдя на сервис онлайн обмена, в первую очередь смотрит на рейтинг продавца, положительные отзывы и комментарии, и естественно, просмотрев все предложения, он выбирает то, в котором больше всего хороших отзывов, много положительных комментариев и практически отсутствие негатива. Именно тут пользователи забывают о «подводных камнях» и именно на эти «подводные камни» в своем мошенничестве использует преступник, а именно: покупает положительные отзывы, ведь многим не в новинку существование сервисов, на которых пользователям платят за задания такие как, «оставьте положительный комментарий», «оставьте положительный рейтинг» и т. д. При этом мошенник тратит довольно существенные суммы на фейковую накрутку положительных отзывов, но в дальнейшем они окупают свои расходы в многократном размере. И самой лучшей рекомендацией будет то, что следует проводить сделки на проверенных, сертифицированных платформах. И никогда не стоит забывать о том, что отзывы, рейтинг, популярность накручивается довольно легко за определенную сумму [3].

В заключение хотелось бы отметить, что каждый пользователь интернета несет ответственность за себя в первую очередь сам. И именно он должен быть бдителен и осмотрителен, стараться не упускать мельчайших деталей, чтобы не остаться обманутым.

                                Список литературы:

1. Александр Прохоров, Леонид Коник. Цифровая трансформация. Анализ, тренды, мировой опыт. Litres: — 2019. C. 170—250.

2. 10 способов, как вас могут обмануть при обмене криптовалют [Электронный ресурс] — [Режим доступа]: https://habr.com/ru/post/449078/ (дата обращения 24.02.2020).

3. Топ 4 мошеннических схем, часто встречающихся в онлайн-обменниках криптовалюты. [Электронный ресурс] — [Режим доступа]: http://profinvestment.com/moshennicheskie-shemy-onlayn-obmennikah-kriptovalyutyi/ (дата обращения 24.02.2020).

© С. М. Арванова, Д. А. Кунашев, А. С. Ширин, 2020

УДК 338

Емельянов Николай Владимирович

Emelyanov Nikolay Vladimirovich

Студент

Student

Поволжский институт управления — филиал РАНХиГС

Stolypin Volga Region Institute of Administration branch of RANEPA

ЦИФРОВАЯ ТРАНСФОРМАЦИЯ АУДИТА

DIGITAL AUDIT TRANSFORMATION

Аннотация: В статье рассматриваются основные предпосылки и возможности цифровизации аудита, технологии, которые могут быть внедрены в процесс проведения аудита. Также даны рекомендации компаниям по взаимодействию с аудиторами для улучшения эффекта от аудиторской проверки с использованием цифровых технологий.